Lakisääteinen yrittäjäeläke (Yel) tuo yhä suuremman perusturvan yrittäjälle ja heidän perheilleen.
"Yrittäjäeläkejärjestelmään tehtyjen muutosten tarkoitus on ollut saada yrittäjien eläketurva tasaveroiseksi työsuhteisten kanssa. Tässä on myös onnistuttu. Tänään Yel on yrittäjän turva ei vain eläkeiässä vaan myös työelämän aikana esimerkiksi työkyvyttömyystapauksessa", toimitusjohtaja Anne Karppinen-Salonpää toteaa.
Tilitoimisto A. Karppisen toimitusjohtajana ja Kempeleen yrittäjien puheenjohtajana Anne Karppinen-Salonpää törmää työssään yrittäjien vakuutusjärjestelyihin silloin tällöin. Hän itse kerryttää eläkettään Yelin kautta ja täydentää sitä pienellä vapaaehtoisella eläkevakuutuksella.
Pahimman virheen, jonka yrittäjä voi tehdä on, että hän aliarvioi oman työpanoksensa arvon ja siten Yel-kertymä jää pieneksi. "Suurten ikäluokkien yrittäjät ovat sortuneet yleisesti tähän virheeseen, ja odotettavissa oleva eläke on jäämässä liian pieneksi. Nuoret yrittäjät sen sijaan osaavat jo paremmin huomioida eläketurvansa."
Joustoa ja alennuksia
Yel perustuu ansioihin. Usein esimerkiksi aloitteleva yrittäjä ilmoittaa tulonsa pieneksi saadakseen säästöjä kulujen ollessa suurimmillaan. "Ymmärrettävää toimintaa, mutta yrityksen vakiinnuttaessa asemaansa pitää muistaa tarkistaa myös eläketulokertymän osuus."
Karppinen-Salonpää muistuttaa, että Yelin kautta määritellään yrittäjän sairauspäiväraha. Tämän vuoden alusta vakuutukseen on myös voinut saada joustoa yrityksen taloudellisen tilanteen mukaan.
Hyvinä toimintavuosina yrittäjä voi maksaa korotettua maksua ilman, että yrittäjälle vahvistettua työtuloa korotetaan. Huonoina aikoina maksua voi alentaa tilapäisesti niin, ettei pudotus vaikuta yrittäjän työtulokertymään.
Uutta Yel-järjestelmässä on edelleen, että se tarjoaa aloitteleville yrittäjille 48 kuukauden ajaksi 25 prosentin alennuksen vakuutusmaksuista. "Tämä on erittäin merkittävä asia ja nuoria yrittäjiä eläkevakuuttamiseen kannustava. Se on lisännyt kiinnostusta eläketurva-asioihin, vaikka ne nuorille tuntuvatkin kovin kaukaisilta asioilta", kiittää Karppinen-Salonpää.
Aina vähennyskelpoinen
Lainkuuliaisina suomalaisina yrittäjät ovat hyvin Yel-järjestelmässä mukana. Oululaisen tilitoimiston toimitusjohtaja ei muista asiakassuhteissaan törmänneensä siihen, että yrittäjä tietoisesti laiminlöisi velvoitettaan.
"Epätietoisuutta sen sijaan saattaa olla siinä, että järjestelmä velvoittaa myös sivutoimisia yrittäjiä. Vaikka heillä olisi työsuhdetuloa, on sivutoimisen yrittäjän otettava eläkevakuutus."
Karppinen-Salonpää korostaa, että yrittäjäeläkemaksut saa vähentää täysimääräisinä joko henkilökohtaisessa tai yrityksen verotuksessa. Myös avustavissa tehtävissä perheyrityksessä toimivan puolison eläkemaksut ovat vähennyskelpoisia. Yksilöllisissä eläkevakuutuksissa vähennysoikeuden määrä vaihtelee muun muassa yritysmuodon mukaan.
Yel sisältää perhe-eläketurvan, joten yrittäjän perheenkin osalta Yel-järjestelmä on saavuttanut tasa-arvoisen aseman työsuhteisten työeläkejärjestelmän (Tel) kanssa.
